Due diligence — ako preveriť obchodného partnera
Systematické preverenie protistrany z verejných zdrojov pred uzavretím obchodu.
Čo to je
Due diligence je štruktúrované preverenie protistrany pred rozhodnutím — pred podpisom zmluvy, pred poskytnutím dodávateľského úveru, pred akvizíciou. V B2B praxi ide predovšetkým o preverenie z verejných registrov, doplnené o dokumenty, ktoré protistrana poskytne sama.
Čo preveriť, v akom poradí
- Identita a existencia — potvrdiť IČO, právnu formu, stav subjektu (ARES, RPO)
- Oprávnenie konať — štatutári a spôsob konania (Veřejný rejstřík, ORSR)
- Vlastníctvo — reťazec až po fyzické osoby (Konečný užívateľ výhod, RPVS)
- Platobná spôsobilosť — insolvencia, exekúcie, nedoplatky (ISIR, Exekúcie, Zoznamy dlžníkov)
- Financie — trend tržieb, vlastného imania a záväzkov (Účtovná závierka)
- Compliance — sankcie, PEP, regulačné rozhodnutia (Sankčné zoznamy, ÚOHS)
- Reálna aktivita — zmluvy, zákazky, dotácie (Registr smluv, Verejné obstarávanie)
Prečo poradie záleží
Každý krok šetrí ten nasledujúci. Nepotvrdená identita znehodnotí všetko ostatné, pretože nálezy priradíte nesprávnemu subjektu. Insolvencia zistená v treťom kroku ušetrí prácnu finančnú analýzu. A práve financie — najdrahšia časť — sú zároveň najstaršie dáta v celom reťazci.
Čo z preverenia ostáva
Pri regulovaných subjektoch je výstupom aj dôkaz, že preverenie prebehlo: kedy, kto ho vykonal, z akých zdrojov a s akým záverom. Bez tohto záznamu je previerka pri kontrole nepreukázateľná.
Súvisiace pojmy
Regulačný rámec popisuje AML a KYC, hromadné preverovanie Screening portfólia.
Súvisiace pojmy
- AML a KYC — Zákonné povinnosti identifikovať klienta a preveriť pôvod prostriedkov.
- Screening portfólia — Opakované preverenie celého zoznamu partnerov proti rizikovým zdrojom.
- Skoré varovné signály — Verejné indikátory, ktoré predbiehajú insolvenciu o mesiace až roky.
- Konečný užívateľ výhod — Fyzická osoba, ktorá firmu v konečnom dôsledku vlastní alebo kontroluje.
Slovník pojmov
Registrácia · Prihlásenie