LEI — Legal Entity Identifier (GLEIF)
Globálny 20-znakový identifikátor právnických osôb používaný na finančných trhoch.
Čo to je
LEI je globálny identifikátor právnickej osoby spravovaný nadáciou GLEIF. Prideľuje sa subjektom, ktoré vstupujú do transakcií na finančných trhoch, a je povinný pre reportovacie režimy ako EMIR či MiFID II.
Čo z toho zistíte
- Jednoznačnú identitu subjektu naprieč jurisdikciami
- Referenčné údaje — právny názov, sídlo, jurisdikciu, právnu formu
- Vzťahy priameho a konečného materského subjektu, ak ich entita vykázala
- Stav záznamu, teda či je LEI aktívne obnovované
Prečo to rieši due diligence
Pri cezhraničnej štruktúre je LEI najspoľahlivejší spôsob, ako spárovať subjekt naprieč registrami bez toho, aby vás pomýlili prepisy názvov. Vykázané materské vzťahy sú navyše jeden z mála verejných zdrojov o skupinovej príslušnosti mimo domácich registrov.
Súvisiace pojmy
Skupinové väzby popisuje Holdingová štruktúra, daňovú identitu VIES.
Súvisiace pojmy
- VIES — Systém Európskej komisie na overenie platnosti identifikačného čísla pre DPH.
- Holdingová štruktúra — Sieť majetkovo a personálne prepojených firiem pod spoločnou kontrolou.
- Konečný užívateľ výhod — Fyzická osoba, ktorá firmu v konečnom dôsledku vlastní alebo kontroluje.
Slovník pojmov
Registrácia · Prihlásenie